Objectifs du chapitre

À la fin de ce chapitre, vous serez capable de :

comprendre le rôle du module Finances ;
créer et gérer un budget ;
enregistrer les recettes et les dépenses ;
suivre l'exécution budgétaire ;
analyser les indicateurs financiers ;
comprendre les liens avec les autres modules de LeoNova Impact.

10.1 Pourquoi un module Finances ?

La réussite d'un projet dépend autant de la qualité de ses activités que de la bonne gestion de ses ressources financières.

Le module Finances permet de planifier, suivre et contrôler les ressources financières de votre organisation.

Il offre une vision claire de la situation financière de chaque projet, programme ou de l'organisation dans son ensemble.

10.2 Les principales fonctionnalités

Le module Finances permet notamment de :

élaborer des budgets ;
enregistrer les financements ;
suivre les dépenses ;
enregistrer les recettes ;
contrôler les soldes ;
produire des rapports financiers ;
alimenter automatiquement les tableaux de bord.

10.3 Le budget

Le budget représente la planification financière d'un projet, d'un programme ou d'une organisation.

Chaque budget peut être structuré selon plusieurs niveaux :

bailleur ;
projet ;
activité ;
catégorie budgétaire ;
période.

Cette organisation facilite le suivi des ressources.

10.4 Les lignes budgétaires

Un budget est composé de plusieurs lignes budgétaires.

Par exemple :

salaires ;
missions ;
formations ;
fournitures ;
équipements ;
communication ;
transport ;
fonctionnement.

Chaque dépense sera rattachée à une ligne budgétaire.

10.5 Les financements

Chaque projet peut disposer d'une ou plusieurs sources de financement.

Par exemple :

bailleurs internationaux ;
État ;
partenaires ;
fonds propres de l'organisation ;
contributions des bénéficiaires.

LeoNova Impact permet de suivre précisément l'origine des ressources financières.

10.6 Les dépenses

Les dépenses enregistrées peuvent concerner :

les achats ;
les missions ;
les prestations ;
les salaires ;
les formations ;
les remboursements ;
les frais administratifs.

Chaque dépense peut être associée :

à un projet ;
à une activité ;
à un bailleur ;
à une ligne budgétaire ;
à un document justificatif.

10.7 Les recettes

Le module permet également d'enregistrer les recettes.

Exemples :

versement d'un bailleur ;
contribution d'un partenaire ;
remboursement ;
revenus propres.

Ces informations permettent d'avoir une vision complète de la situation financière.

10.8 Les pièces justificatives

Chaque opération financière doit être accompagnée d'un justificatif.

Les justificatifs sont conservés dans le Bureau numérique.

Par exemple :

facture ;
reçu ;
devis ;
contrat ;
ordre de mission ;
relevé bancaire.

Grâce à l'interconnexion des modules, ces documents restent accessibles directement depuis la dépense concernée.

10.9 Le suivi budgétaire

LeoNova Impact calcule automatiquement :

le budget prévu ;
les dépenses engagées ;
les dépenses réalisées ;
les recettes enregistrées ;
le solde disponible ;
le taux d'exécution budgétaire.

Ces indicateurs sont mis à jour en temps réel.

10.10 Les tableaux de bord financiers

Les responsables peuvent consulter différents indicateurs, notamment :

budget total ;
budget consommé ;
budget restant ;
dépenses par catégorie ;
dépenses par projet ;
dépenses par bailleur ;
évolution des dépenses dans le temps.

Ces informations facilitent le pilotage financier.

10.11 Les validations financières

Certaines opérations financières nécessitent une validation.

Selon les règles de l'organisation, une dépense peut devoir être approuvée par :

le responsable de projet ;
le responsable financier ;
le directeur ;
toute autre personne autorisée.

Cette validation renforce la sécurité et la transparence.

10.12 Les liens avec les autres modules

Le module Finances échange automatiquement des informations avec :

Projets

Suivi des budgets par projet.

Activités

Suivi des coûts des activités.

Ressources Humaines

Coût des ressources affectées.

Bureau numérique

Gestion des justificatifs financiers.

Comptabilité

Transmission des écritures comptables.

Rapports

Production automatique des rapports financiers.

Cette interconnexion évite les doubles saisies et améliore la fiabilité des données.

10.13 Les bonnes pratiques

Pour assurer une bonne gestion financière :

enregistrez les opérations dès leur réalisation ;
associez chaque dépense à son justificatif ;
vérifiez la ligne budgétaire utilisée ;
respectez les circuits de validation ;
contrôlez régulièrement les tableaux de bord.

10.14 Cas pratique

Un projet reçoit un financement de 50 000 €.

Le responsable financier :

enregistre le financement ;
crée le budget du projet ;
répartit les montants par ligne budgétaire ;
enregistre une première dépense liée à une formation ;
associe la facture numérisée depuis le Bureau numérique ;
fait valider la dépense ;
consulte le tableau de bord financier pour vérifier le budget restant.

Toutes les informations sont automatiquement mises à jour et restent accessibles aux personnes autorisées.

10.15 Résumé

Le module Finances permet de :

planifier les ressources financières ;
suivre les recettes et les dépenses ;
contrôler les budgets ;
produire des indicateurs fiables ;
relier chaque opération à ses justificatifs et aux autres modules de la plateforme.

Il constitue un outil essentiel pour assurer une gestion transparente et efficace des ressources de l'organisation.

Exercice pratique

Créez un budget pour un projet.
Ajoutez plusieurs lignes budgétaires.
Enregistrez une recette.
Saisissez une dépense et associez son justificatif.
Faites valider l'opération selon votre rôle.
Consultez le tableau de bord financier pour analyser l'impact sur le budget.

Objectif : maîtriser les principales fonctionnalités du module Finances et comprendre son interaction avec les autres modules de LeoNova Impact.

Chapitre 11 --- Le module Comptabilité : assurer la traçabilité et la conformité des opérations financières

Vous découvrirez comment LeoNova Impact transforme les opérations financières en écritures comptables, facilite le suivi des comptes, la préparation des états financiers et le respect des obligations comptables de l'organisation.